La administracion de riesgos actual se divide en tres grandes temas: el calculo de productos derivados, la modelacion de las tasas de interes y el area de riesgos financieros y economicos. Especificamente, desde los trabajos realizados por Bachelier (1900), la modelacion financiera ha involucrado la presencia del movimiento Browniano. Lo anterior nos conduce a mantener supuestos que incluyen desde comportamientos log normales por parte de los rendimientos de los activos hasta varianzas que no son proporcionales al tiempo. Este libro propone el uso de una distribucion diferente a la distribucion normal para la teoria financiera utilizando los rendimientos de un grupo de activos nacionales. Se trata del uso del modelo Poisson-Gaussiano. Se aplica una aproximacion propuesta por Sanjiv Das (1998) en la obtencion de la funcion de verosimilitud para el caso de once activos pertenecientes a la Bolsa Mexicana de Valores y sus series correspondientes del 1 de enero de 1994 al 31 de diciembre de 2004."